Die Quantifizierung von Nachhaltigkeitsrisiken bei Banken ist eine komplexe Aufgabe, die neue Ansätze erfordert. ESG-Risiken (Environmental, Social, Governance) können als Treiber bekannter Risikokategorien wie Kredit- oder Marktrisiken verstanden werden. Herkömmliche Verfahren zur Erfassung und Quantifizierung dieser Risiken stoßen jedoch schnell an ihre Grenzen, da sie sich in hohem Maße auf historische Daten stützen. Nach dem Monatsbericht der Deutschen Bundesbank vom April 2023 sind diese nur sehr eingeschränkt als Grundlage geeignet, um zu prognostizieren, wie sich ESG-Risiken in Zukunft manifestieren und in finanzielle Risiken übertragen könnten. Um ESG-Risiken angemessen zu steuern und gegenüber diesen Risiken widerstandsfähiger zu werden, müssen Banken also neue Ansätze entwickeln.