Sicherstellung der Wirksamkeit

Organisationsinterne Regelungen, welche die jeweilige Leitung der Organisation zu verantworten hat, sollen sicherstellen, dass gesetzliche Bestimmungen inklusive der Sorgfaltspflichten eingehalten werden. Denn es gilt nicht nur empfindlichen Strafen aus der Nichteinhaltung dieser zugrunde liegenden Gesetze zu vermeiden, sondern u. a. die Reputation zu schützen sowie die breite Teilnahme(-möglichkeit) am Wirtschaftsgeschehen aufrechtzuerhalten. Demzufolge müssen zwangsläufig alle Bereiche, wie Prozesse oder technische Systeme, in einer Organisation kontinuierlich und auch systematisch auf die Einhaltung der (anzuwendenden) regulatorischen Vorgaben überprüft werden. Somit fällt einerseits die Etablierung eines wirksamen Systems unter die Sorgfaltspflicht der Leitungsorgane und ist daher essenzieller Bestandteil einer angemessenen Organisationsführung. Andererseits sind auch klare Kontrollen zu implementieren, sodass eine Wirksamkeitsprüfung überhaupt erst möglich ist.